为了进一步提高重庆医科大学（以下简称“学校”）内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，形成常态的规范化管理，提高风险防范能力，全面贯彻《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）、《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）、《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）等文件精神，特编制《重庆医科大学内部控制管理手册（2021版试行）》、《重庆医科大学全业务内部控制流程手册（2021版试行）》（以下简称“手册”）。

一、为验证本次内部控制建设成果的充分性，形成科学设计、有效执行、监督评价、持续反馈、持续改进的常态化工作机制，经2021年1月31日校长办公会研究决定，从2021年3月1日起，学校事业发展相关工作按照手册全面运行。

二、请各部门持续强化责任意识，进一步压实、落实主体责任，严格执行新规程，按照计划有序推进内控信息化建设工作，实行全面动态管理，持续推进学校治理体系建设。

三、请各部门按照职责分工加强学习，强化内部培训与沟通工作；建立健全岗位责任制；加强内部控制关键岗位工作人员管理工作，建立健全工作人员的培训、评价、轮岗等机制；组建工作小组定期进行评价；请归口管理部门加强对业务领域的管理工作，强化归口管理业务全过程的执行监督与宣传培训工作；适时借助信息化手段对内控体系的运行与改进等提供持续技术支撑。

四、内部控制监督部门依法依规履行内部控制的监督和建议职责，负责对内部控制的建立与实施情况进行监督检查，预防、发现和整改内部控制设计和运行中存在的现实问题、潜在问题和薄弱环节，通过对问题的持续改进，确保内部控制体系的有效运行。

特此通知

附件（详见重医大发〔2021〕55号，已发OA）：

1.重庆医科大学内部控制管理手册（2021版试行）

2.重庆医科大学全业务内部控制流程手册（2021版试行）

重庆医科大学审计处

2021年2月26日